Per molte famiglie il patrimonio è composto da più elementi: casa, altri immobili, investimenti finanziari, liquidità, attività imprenditoriali e previdenza.
Senza una pianificazione, il passaggio da una generazione all'altra può diventare complesso e, in alcuni casi, creare conflitti o difficoltà che avrebbero potuto essere prevenuti.
La pianificazione successoria non riguarda quindi soltanto le grandi famiglie o gli imprenditori. Può essere utile per chiunque abbia costruito nel tempo un patrimonio che desidera proteggere e trasferire nel modo più ordinato possibile.
Perché è importante parlare di successione prima che sia necessario?
Uno degli errori più comuni è affrontare il tema della successione soltanto quando si presenta un evento che rende necessario prendere decisioni.
In realtà, pianificare con anticipo permette di avere una visione più chiara.
Significa chiedersi:
chi saranno i beneficiari del patrimonio?
quali beni dovranno essere trasferiti?
come sono distribuiti oggi gli investimenti?
esistono immobili?
ci sono figli o altri familiari da tutelare?
esiste un'attività imprenditoriale?
ci sono già strumenti previdenziali o assicurativi?
quali potrebbero essere le conseguenze fiscali del trasferimento?
Non si tratta di prevedere il futuro, ma di prepararsi al futuro.
Il patrimonio non è soltanto quello che abbiamo sul conto
Quando si parla di successione, spesso si pensa immediatamente al denaro.
Ma il patrimonio familiare può essere molto più articolato.
Può comprendere:
Patrimonio finanziario
Conti correnti, depositi, fondi, titoli e altri investimenti.
Patrimonio immobiliare
Casa di abitazione, seconde case, terreni e altri immobili.
Patrimonio imprenditoriale
Partecipazioni societarie, aziende e attività professionali.
Previdenza
Posizioni previdenziali e forme di previdenza complementare.
Altri beni
A seconda della situazione familiare, possono esistere ulteriori beni e attività da considerare.
La pianificazione successoria dovrebbe quindi partire dalla fotografia complessiva del patrimonio.
La casa di famiglia è spesso il bene più delicato
Per molte famiglie italiane l'immobile rappresenta una parte significativa della ricchezza accumulata.
E proprio l'immobile può diventare uno degli elementi più delicati nel passaggio generazionale.
Pensiamo, ad esempio, a una famiglia con due figli e una casa di proprietà.
Se entrambi ricevono una quota dell'immobile, cosa succede se in futuro uno dei due vuole vendere e l'altro no?
Oppure se uno dei figli vive nell'abitazione e l'altro no?
Sono situazioni che possono creare tensioni familiari anche quando i rapporti sono ottimi.
Per questo è utile ragionare prima sulla destinazione del patrimonio, invece di lasciare che siano le circostanze a determinare le decisioni.
Investimenti e successione: perché bisogna guardarli insieme
Anche il patrimonio finanziario dovrebbe essere considerato all'interno della pianificazione successoria.
Non conta soltanto quanto capitale è stato accumulato.
È importante comprendere:
come è investito;
quali sono gli intestatari;
quali obiettivi deve soddisfare;
quale funzione ha per la famiglia;
come si integra con gli altri beni patrimoniali.
Una gestione patrimoniale efficace dovrebbe quindi guardare non soltanto alla crescita del capitale, ma anche alla sua protezione e futura destinazione.
Il passaggio generazionale nell'impresa
Il tema diventa ancora più delicato quando la famiglia possiede un'azienda.
In questo caso il patrimonio personale e quello imprenditoriale possono essere strettamente collegati.
L'imprenditore dovrebbe quindi chiedersi con sufficiente anticipo:
chi continuerà l'attività?
E ancora:
i figli sono interessati a proseguire?
hanno competenze adeguate?
è necessario coinvolgere più eredi?
come evitare che il passaggio generazionale comprometta la continuità dell'impresa?
come verranno distribuiti gli altri beni della famiglia?
Il passaggio generazionale di un'impresa richiede competenze specifiche e, spesso, il coinvolgimento di diverse figure professionali.
Il consulente patrimoniale può contribuire a coordinare la parte finanziaria all'interno di questo percorso.
Pianificazione successoria non significa soltanto "fare testamento"
Il testamento è uno degli strumenti possibili, ma la pianificazione patrimoniale può essere molto più ampia.
Prima ancora di scegliere eventuali strumenti, è necessario comprendere quale obiettivo si vuole raggiungere.
Ad esempio:
proteggere il coniuge;
garantire maggiore equilibrio tra gli eredi;
trasferire gradualmente il patrimonio ai figli;
preservare un'attività imprenditoriale;
mantenere una determinata disponibilità economica;
organizzare il passaggio di immobili e investimenti.
Per gli aspetti giuridici e fiscali specifici è naturalmente necessario il coinvolgimento di professionisti qualificati, come notaio, avvocato o commercialista.
La consulenza finanziaria può inserirsi nel progetto per coordinare patrimonio finanziario, previdenza e obiettivi familiari.
Un errore frequente: rimandare
"Ci penserò più avanti."
È probabilmente la frase che più spesso porta a rimandare la pianificazione.
Ma il vantaggio di affrontare il tema per tempo è proprio quello di poter ragionare con calma sulle diverse possibilità.
Quando il patrimonio è già significativo, intervenire soltanto all'ultimo momento può ridurre le alternative disponibili.
Pianificare non significa aspettarsi il peggio. Significa essere preparati.
Il punto di vista del consulente
Quando una famiglia ha costruito nel tempo un patrimonio importante, considero la successione una parte naturale della pianificazione patrimoniale.
Il mio approccio parte da una domanda semplice:
"Che cosa vogliamo che accada al patrimonio nel momento in cui passerà alla generazione successiva?"
Da qui è possibile ricostruire la situazione complessiva e individuare quali aspetti meritano di essere approfonditi con i diversi professionisti coinvolti.
L'obiettivo non è soltanto accumulare patrimonio.
È proteggerlo, organizzarlo e renderne più ordinato il passaggio alle generazioni future.
Quando è il momento giusto per iniziare?
Non esiste un'età precisa.
È però particolarmente utile affrontare il tema quando:
il patrimonio ha raggiunto una dimensione significativa;
sono presenti più immobili;
ci sono figli;
esistono partecipazioni societarie;
si possiedono investimenti finanziari importanti;
si è ricevuta un'eredità;
si sta vendendo un'attività;
ci si avvicina alla pensione.
In tutti questi casi, una fotografia complessiva può aiutare a individuare eventuali criticità prima che diventino problemi.
Successione e patrimonio: meglio pensarci prima
Il passaggio generazionale non dovrebbe essere considerato un argomento da affrontare soltanto quando diventa urgente.
È una componente della pianificazione patrimoniale di lungo periodo.
Per una famiglia del Pinerolese, come per qualsiasi altra famiglia, il patrimonio può essere costruito in decenni.
Ha quindi senso dedicare tempo anche a decidere come dovrà essere trasferito e quale funzione dovrà avere per la generazione successiva.
Se vuoi approfondire il tema della consulenza patrimoniale e finanziaria a Pinerolo:
Consulenza finanziaria a Pinerolo
https://alessandrochessa.it/consulente-finanziario-pinerolo
FAQ
Quando bisogna iniziare a pianificare la successione?
Non esiste un'età precisa. In generale, prima il patrimonio diventa articolato e significativo, maggiore è l'utilità di affrontare il tema con anticipo.
Il consulente finanziario può occuparsi della successione?
Può occuparsi della parte finanziaria e patrimoniale del progetto e coordinarsi con le altre figure professionali necessarie. Gli aspetti giuridici e fiscali devono essere valutati dai professionisti competenti.
Anche chi possiede solo una casa dovrebbe occuparsi di successione?
Può essere utile, soprattutto quando esistono più eredi o situazioni familiari che richiedono particolare attenzione.
Il passaggio generazionale riguarda solo gli imprenditori?
No. Riguarda qualsiasi famiglia che abbia costruito un patrimonio e desideri organizzare il trasferimento alle generazioni successive.
Conclusione
Costruire un patrimonio richiede anni.
Trasferirlo correttamente richiede altrettanta attenzione.
La pianificazione successoria permette di guardare oltre la gestione quotidiana degli investimenti e di considerare il patrimonio come un progetto familiare di lungo periodo.
Perché la vera domanda non è soltanto:
"Quanto patrimonio riuscirò a costruire?"
Ma anche:
"Che cosa voglio che quel patrimonio faccia per la mia famiglia nel futuro?"
